綠色金融作為建設金融強國的“五篇大文章”之一，日益成為推動(dòng)經(jīng)濟社會(huì )可持續發(fā)展的重要助推力。近日，綠色金融發(fā)展又迎來(lái)重磅文件。中共中央、國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展全面綠色轉型的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》），在“完善綠色轉型政策體系”中明確提出，“豐富綠色轉型金融工具”“延長(cháng)碳減排支持工具實(shí)施年限至2027年年末”“研究制定轉型金融標準，為傳統行業(yè)領(lǐng)域綠色低碳轉型提供合理必要的金融支持”“鼓勵銀行在合理評估風(fēng)險基礎上引導信貸資源綠色化配置，有條件的地方可通過(guò)政府性融資擔保機構支持綠色信貸發(fā)展”等。一攬子政策舉措引發(fā)業(yè)內熱議。

 

　　近年來(lái)，我國綠色金融蓬勃發(fā)展，綠色金融體系建設取得明顯成效，已形成以綠色貸款、綠色債券為主的多層次多元化綠色金融市場(chǎng)。業(yè)內專(zhuān)家認為，當前還需要進(jìn)一步豐富綠色金融“工具箱”，持續完善綠色金融標準體系，加強國際交流合作，推動(dòng)國際綠色金融標準的互認；優(yōu)化激勵約束機制，提高金融機構和企業(yè)使用綠色金融產(chǎn)品的積極性。

 

　　豐富政策“工具箱”

 

　　近日，在中國人民銀行汕頭市分行以及汕頭市發(fā)展和改革局的指導推動(dòng)下，由興業(yè)銀行汕頭分行發(fā)放的全國首筆能效電廠(chǎng)節能減排掛鉤貸款落地鼎泰豐實(shí)業(yè)有限公司。

 

　　鼎泰豐實(shí)業(yè)位于汕頭市潮南區紡織印染綜合處理中心，是一家印染紡織企業(yè)，也是廣東省較早探索運用能效電廠(chǎng)技術(shù)的企業(yè)。據了解，能效電廠(chǎng)是一種新型的節能降碳技術(shù)，通過(guò)實(shí)施節電計劃和能效項目、設備更新升級等方式，減少電力消耗需求，形成規?；濍娔芰?，從而達到與新建電廠(chǎng)或擴建電力供應系統相同的效果。

 

　　該筆能效電廠(chǎng)節能減排掛鉤貸款，通過(guò)將貸款成本與借款人節能減排重要指標相掛鉤的方式，進(jìn)一步激勵企業(yè)綠色發(fā)展、提質(zhì)增效。具體而言，銀行與借款人約定產(chǎn)品能耗等關(guān)鍵指標目標值，并由第三方機構對實(shí)際值進(jìn)行測算，如企業(yè)能實(shí)現目標值，則銀行在下一個(gè)計息年度下調利率，反之則上浮利率，實(shí)現節能降碳項目效果量化指標與貸款優(yōu)惠利率的梯度掛鉤。

 

　　為了引導更多金融資源投向綠色低碳領(lǐng)域，中國人民銀行2021年11月正式推出了碳減排支持工具，激勵和引導綠色低碳發(fā)展。據中國人民銀行2024年第二季度貨幣政策執行報告披露，截至今年6月末，碳減排支持工具余額5478億元，累計支持金融機構發(fā)放碳減排貸款超1.1萬(wàn)億元，覆蓋經(jīng)營(yíng)主體6000多家，帶動(dòng)年度碳減排量近2億噸，有力推動(dòng)了經(jīng)濟社會(huì )向低碳軌道轉型。

 

　　今年以來(lái)，中國人民銀行繼續實(shí)施碳減排支持工具，新增納入部分地方法人金融機構和外資金融機構；重點(diǎn)支持清潔能源、節能環(huán)保、碳減排技術(shù)等多個(gè)碳減排領(lǐng)域。

 

　　業(yè)內專(zhuān)家認為，《意見(jiàn)》提出“延長(cháng)碳減排支持工具實(shí)施年限至2027年年末”“研究制定轉型金融標準，為傳統行業(yè)領(lǐng)域綠色低碳轉型提供合理必要的金融支持”等，一系列新舉措為金融支持綠色低碳經(jīng)濟發(fā)展開(kāi)辟了新的時(shí)間和空間。隨著(zhù)相關(guān)配套政策的陸續推出，傳統行業(yè)加速向綠色低碳轉型，綠色金融市場(chǎng)將迎來(lái)新一輪擴容。

 

　　服務(wù)企業(yè)綠色轉型

 

　　要實(shí)現“雙碳”目標，不僅需要支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，還需要支持大量高碳行業(yè)向低碳轉型。此次《意見(jiàn)》要求推動(dòng)傳統產(chǎn)業(yè)綠色低碳改造升級。大力推動(dòng)鋼鐵、有色、石化、化工、建材、造紙、印染等行業(yè)綠色低碳轉型，推廣節能低碳和清潔生產(chǎn)技術(shù)裝備，推進(jìn)工藝流程更新升級。

 

　　金融機構在支持企業(yè)綠色低碳升級改造中正發(fā)揮著(zhù)不可或缺的作用。記者在采訪(fǎng)中了解到，河北凱意新材料科技有限公司是河北省重交瀝青生產(chǎn)龍頭企業(yè)，擁有300萬(wàn)噸/年煉化能力，產(chǎn)能位居全國前列，公司的“碳四新材料一體化項目”被列入工信部首批設備更新貸款備選項目清單。

 

　　中國銀行河北省分行了解到企業(yè)融資需求后，主動(dòng)跟企業(yè)對接，通過(guò)授信審批綠色通道，3日內完成審批并成功發(fā)放河北省內首筆技術(shù)改造和設備更新貸款，有力支持了項目建設和企業(yè)綠色低碳升級改造。

 

　　據中國銀行相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負責人介紹，2024年上半年，中國銀行綠色信貸余額突破3.5萬(wàn)億元，同比增長(cháng)超過(guò)35%。

 

　　此次《意見(jiàn)》提出，“鼓勵銀行在合理評估風(fēng)險基礎上引導信貸資源綠色化配置”。中國銀行研究院研究員杜陽(yáng)建議，商業(yè)銀行要根據國家政策導向，制定專(zhuān)門(mén)的細化配套政策，對符合綠色標準的項目給予信貸支持，包括降低綠色項目的貸款利率、延長(cháng)貸款期限、增加綠色項目的貸款額度等。同時(shí)，建立針對綠色項目的風(fēng)險評估和監控機制，確保信貸資金的安全。在守住風(fēng)險底線(xiàn)的基礎上，創(chuàng )新金融產(chǎn)品和服務(wù)，以滿(mǎn)足綠色轉型過(guò)程中企業(yè)的多樣化融資需求。

 

　　除了金融機構之外，各地在推動(dòng)綠色融資方面也有不少探索。記者從廈門(mén)金融監管局獲悉，該局推動(dòng)地方建設“廈綠融”數字識綠平臺，規范開(kāi)展綠色融資項目（企業(yè)）識別和認定工作，推動(dòng)完善綠色金融服務(wù)平臺。截至今年8月，已有28家主要銀行接入平臺，實(shí)現278個(gè)綠色融資企業(yè)及綠色融資項目入庫，銀行業(yè)累計提供綠色融資超500億元，保險業(yè)提供風(fēng)險保障超1000億元。同時(shí)，“廈綠融”平臺持續開(kāi)展系統迭代，實(shí)現企業(yè)在線(xiàn)“一站式”申請兌現貸款貼息，增強企業(yè)獲得感。

 

　　完善綠色金融標準體系

 

　　綠色金融標準體系是規范綠色金融業(yè)務(wù)、確保綠色金融商業(yè)可持續的重要保障。2018年，中國人民銀行成立全國金融標準化技術(shù)委員會(huì )綠色金融標準工作組，按照“國內統一、國際接軌、清晰可執行”原則，穩步推進(jìn)綠色金融標準體系建設。已發(fā)布《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》《金融機構環(huán)境信息披露指南》《環(huán)境權益融資工具》《碳金融產(chǎn)品》4項標準，另有15項標準進(jìn)入立項或征求意見(jiàn)環(huán)節，涉及環(huán)境、社會(huì )和公司治理（ESG）評價(jià)、金融機構和金融業(yè)務(wù)碳核算等重點(diǎn)領(lǐng)域。同時(shí)，深入開(kāi)展轉型金融標準研究，為金融支持綠色低碳發(fā)展提供標準依據。

 

　　2024年以來(lái)，國家發(fā)展改革委等部門(mén)印發(fā)《綠色低碳轉型產(chǎn)業(yè)指導目錄（2024年版）》，進(jìn)一步明晰綠色產(chǎn)業(yè)及綠色項目的界定，中國人民銀行等七部門(mén)發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步強化金融支持綠色低碳發(fā)展的指導意見(jiàn)》，圍繞優(yōu)化綠色金融標準體系和強化信息披露提出了明確要求，綠色金融標準體系建設進(jìn)一步加速。

 

　　中國工商銀行原首席經(jīng)濟學(xué)家周月秋認為，我國綠色金融標準體系迅速建立，已經(jīng)形成保障綠色金融發(fā)展的制度基礎。但客觀(guān)來(lái)看，進(jìn)一步完善仍然面臨諸多挑戰，一是綠色產(chǎn)業(yè)目錄的全面性和統一性有待提高。特別是針對高碳主體低碳轉型的領(lǐng)域，轉型金融標準尚不足以支持高排放主體綠色轉型進(jìn)程。另外，我國綠色產(chǎn)業(yè)標準在國際國內需要更大程度上統一。二是須為更多綠色金融資產(chǎn)的價(jià)值評估提供更加嚴謹科學(xué)的方法。三是需要提高企業(yè)環(huán)境信息披露的積極性，并確保相關(guān)信息的準確可靠。四是需要強化我國綠色金融評價(jià)與激勵機制，提高金融機構發(fā)展綠色金融的積極性。五是需要提出符合我國經(jīng)濟發(fā)展的階段性綠色金融標準，并提升相關(guān)標準的國際影響力與認可度。

 

　　周月秋表示，要保持戰略定力，以更前瞻性的眼光有序推進(jìn)綠色金融標準體系建設。經(jīng)濟社會(huì )的綠色轉型不會(huì )一蹴而就，綠色金融作為金融領(lǐng)域的“大文章”、長(cháng)文章，需要鍥而不舍、久久為功。